工作描述:集团对投资项目进行财务尽调,对投资项目进行事前搜集相关资料,列支财务审计清单,与尽调对象沟通。对财务数据进行分析,对形成审计结论的材料,包括书面及电子完整资料的整理,出具严谨审计报告,披露财务风险,对集团领导汇报审计结果。在内部审计中,集团对内部公司的常规审计,离任审计,专项审计,出具审计报告及向集团领导汇报审计结果。
1、按照审计计划,对集团下属子公司,开展例行审计、专项审计及高层领导的离任审计。
2、对公司的财务状况、财务经营成果、现金流(财务收支活动)等活动的真实性、合法性、完整性,进行检查及核实,客观评价公司经营管理情况;重点检查的范围内:围绕公司的经营业务活动,既采购、生产、销售等过程中,检查资金流的收支完整情况、资产流的收付完整情况、管理审批流的完整情况,防止资金、资产的异常流失。
3、对公司的内控管理制度开展穿行测试,评价公司遵守集团管理制度的履行情况。
4、根据集团下达的业绩指标,检查及评价公司管理层履职情况。
5、以风险为导向,梳理公司经营管理流程,规避重大风险及隐患。
6、收集审计证据,整理审计底稿,出具审计报告初稿,对审计过程中发现的问题、内控制度的执行的缺漏、风险控制